2016华南理工大学金融学综合考研大纲

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431金融学综合考试大纲

一、考试目的

《金融学综合Ⅰ》是金融硕士（专业学位）（025100）入学考试专业基础综合笔试科目，其目的是考察考生对于金融学基本理论和财务管理基本知识的掌握和运用能力。

二、考试的性质与范围

《金融学综合Ⅰ》是金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。本考试是一种测试应试者金融学基础理论掌握程度的水平考试。考试范围包括：《货币银行学》、《国际金融》和《公司财务》三门课程的基础知识。

三、考试基本要求

测试考生对于与金融学和公司财务相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。

四、考试形式

本考试满分150分，考试时间为3小时，答题方式闭卷、笔试。

五、考试内容

内容分值比例：货币银行学部分约为50分，国际金融部分约为40分，公司财务部分约为60分。

Ⅰ、货币银行学

一、货币与货币制度

1．货币的含义和职能

2．货币制度

（1）货币制度的构成要素

（2）货币制度的演变和发展

①银本位制

②金银复本位制：格雷欣法则

③金本位制

④信用货币本位制

二、利息与利率

1．利息

（1）利息本质的理论：古典经济学的利息本质理论、近代西方经济学的利息本质理论、马克思关于利息本质的理论

（2）利息的计算：单利和复利

（3）利率的分类

（4）利率的作用

2．利率决定理论

（1）古典学派的储蓄―投资理论

（2）凯恩斯的流动性偏好理论

（3）可贷资金理论和IS-LM模型

3.利率的期限结构

（1）利率的期限结构

（2）解释利率期限结构的理论：预期理论、市场分割理论、偏好理论

三、金融市场与机构

1．金融市场及其要素

（1）金融市场的定义

（2）金融资产的定义与特征

（3）金融市场的功能

2．货币市场

（1）票据与贴现市场

（2）国库券市场

（3）可转让大额存单市场

（4）回购市场

（5）银行间拆借市场

3．资本市场

（1）股票市场

（2）债券市场

4.衍生工具市场

（1）远期和期货

（2）期权和权证

（3）互换

（4）可转换债券

5．效率市场假说

（1）效率市场假说的定义与分类

（2）效率市场假说的理论基础

6.金融机构（种类、功能）

（1）银行机构

（2）信托投资公司

（3）财务公司

（4）金融租赁公司

（5）保险公司

（6）投资基金

四、商业银行

1．商业银行的负债业务

（1）资本金业务

（2）存款业务

（3）借款业务

2.商业银行的资产业务

（1）现金业务

（2）贷款业务

（3）投资业务

3.商业银行的中间业务和表外业务

（1）结算业务

（2）托管业务

（3）代理业务

（4）租赁业务

（5）银行卡业务

（6）投资银行业务

（7）表外业务

4．商业银行的风险特征

（1）信用风险的特征

（2）市场风险的特征

（3）操作性风险的特征

（4）流动性风险的特征

五、现代货币创造机制

1.存款货币的创造机制

（1）货币层次划分的理论及实践

（2）存款创造的条件

（3）多倍存款扩张的过程

（4）存款收缩过程

2．中央银行的职能

（1）发行的银行

（2）政府的银行

（3）银行的银行

（4）管理金融的银行

3.中央银行体制下的货币创造过程

（1）现金如何进入流通

（2）现金发行与现金回笼

（3）基础货币与货币乘数

六、货币供求与均衡

1．货币需求理论

（1）传统的货币数量论

（2）凯恩斯的流动性偏好理论

（3）弗里德曼的货币需求函数

2．货币供给

（1）基础货币

（2）货币乘数

（3）中国的货币供给

（1）中国货币层次及其乘数

（2）基础货币的影响因素

（3）货币乘数

（4）中国货币供应的波动

3.货币均衡

（1）货币均衡与货币非均衡

（2）货币均衡与利率

4.通货膨胀与通货紧缩

（1）通货膨胀概述

（2）通货膨胀的成因

（3）通货膨胀的效应

（4）通货膨胀的治理

5．通货紧缩

（1）通货紧缩的定义

（2）通货紧缩的社会经济效应

七、货币政策

1.货币政策及其目标

（1）货币政策的含义

（2）货币政策目标的含义

（3）货币政策最终目标

（4）货币政策的中间目标

2．货币政策工具

（1）一般性质政策工具

（2）选择性的货币政策工具

3．货币政策的传导机制和中介指标

（1）货币政策传导机制的内涵

（2）货币政策传导渠道的理论分析

（3）货币政策中介指标的选择标准

八、金融监管

1.金融监管理论

（1）社会利益论

（2）金融风险论

（3）投资者利益保护论

2.巴塞尔协议

3.金融机构监管

4.金融市场监管

Ⅱ．国际金融

一、国际收支

1．国际收支的内涵

（1）国际收支的概念

（2）国际收支概念中的居民与非居民，全部的经济交易

2.国际收支平衡表

（1）国际收支平衡的会计计账原则

（2）国际收支平衡表的基本内容：经常项目、资本与金融项目、净误差和遗漏

（3）国际收支平衡表的分析

（4）我国国际收支状况分析

3．国际收支理论

（1）弹性论：马歇尔—勒纳条件、J曲线效应

（2）乘数论

（3）吸收论

4.国际收支失衡的类型及调整

（1）国际收支失衡的主要原因

（2）国际收支失衡对一国经济的影响

（2）国际收支调节政策

二、外汇与汇率

1．外汇和汇率的内涵

（1）外汇的概念、种类、作用和特征

（2）货币的自由兑换的含义和条件

（3）汇率的概念和标价方法

（4）汇率的种类（固定汇率和浮动汇率；单一汇率和复汇率；基本汇率和套算汇率、买入汇率、卖出汇率和中间汇率；现钞和现汇汇率；名义汇率、实际汇率和有效汇率）

2．外汇市场

（1）外汇市场的概念、功能和基本特征

（2）外汇市场的构成（外汇交易的参与主体、外汇市场的交易层次）

（3）外汇交易（即期外汇交易、远期外汇交易、掉期外汇交易、套汇和套利交易、外汇投机交易）

（4）外汇风险的类型

3．汇率决定理论

（1）购买力平价理论

（2）利率平价理论

4.汇率变动对经济的影响

（1）汇率变动的形式

（2）汇率变动的影响分析

5.汇率制度

（1）固定汇率制度和浮动汇率制度的含义和特点

（2）固定汇率和浮动汇率制度的优缺点比较

（3）典型汇率制度（如香港的货币局制度、美元化，中国大陆汇率制度改革）

（4）影响一国汇率制度选择的主要因素

（5）政府对一国汇率干预的方式

三、国际金融市场

1．国际金融市场概述

（1）在岸金融市场和离岸金融市场

（2）离岸金融市场的特征

2．欧洲货币市场

（1）欧洲货币市场与欧洲美元市场的含义

（2）欧洲货币市场产生和发展的原因

（3）欧洲货币市场的特点

3.国际债券市场

（1）欧洲债券的含义

（2）外国债券的含义

四、国际储备

1.国际储备的内涵及作用

（1）国际储备的概念及构成

（2）国际储备与国际清偿力的区别

（3）国际储备的作用

2.国际储备的结构管理

3.我国外汇储备现状、原因、影响分析

4.人民币国际化现状及影响

五、国际货币体系

1．国际货币体系的概念及历史演进

2.金本位体系的特点

3.布雷森林体系

（1）布雷森林体系的主要内容

（2）特里芬两难的含义及布雷森林体系瓦解的原因分析

（3）国际金融机构:世界银行和国际基础组织

4.牙买加协议体系的内容

5.国际货币体系的改革方向

Ⅲ、公司财务

一、财务管理职能和目标

1.财务管理的作用

（1）日常性财务管理职能

（2）非日常性财务管理职能

2.财务管理的目标

（1）利润最大化

（2）股东财富最大化

（3）企业价值最大化

二、财务报表分析

1.会计报表

（1）利润表、资产负债表、现金流量表的基本结构

（2）自由现金流量、市盈率与市净率的概念及计算

2.财务报表分析

（1）财务报表比率分析

（2）经营杠杆和财务杠杆的定义与计算

三、长期财务规划

1.销售百分比法的定义、步骤与预测模型

2.外部融资与增长

（1）稳定状态下的持续增长模型

（2）非稳定状态下的持续增长模型

四、营运资本管理

1.流动资产管理

（1）现金管理的原因、现金周转期、现金收支管理

（2）应收账款管理的信用政策与信用政策决策

（3）存货管理的决策模型

2.短期融资管理

（1）商业信用、银行信用、商业票据融资、抵押性短期融资的特征及优缺点

（2）资金使用成本、有效利率的计算

五、货币时间价值与估值

1.货币时间价值

（1）现值与终值的定义

（2）单利、复利终值与现值的计算

（3）年金终值与现值的计算

2.债券的估值

（1）永久债券的定价模型

（2）有限到期日的债券估值

3.优先股与普通股的估值模型

六、资本成本

1.负债成本、优先股成本与普通股成本的概念与计算

2.加权平均资本成本（WACC）的定义与计算

3.边际资本成本的定义与计算

4.资本结构的定义、最优资本结构决策

5.MM定理

七、资本预算

1.投资决策方法

（1）回收期法

（2）净现值法

（3）内部收益率法

2.净现值法的实际投资决策应用

八、风险与收益

1.风险与收益的度量

（1）投资风险收益的定义

（2）单个证券的收益与风险的衡量

（3）证券组合的收益与风险的衡量

2.均值方差模型、资本资产定价模型、无套利定价模型

九、长期融资管理

1.长期负债融资的方式与优缺点

2.普通股和优先股融资的方式与优缺点

十、股利政策

1.稳定股利政策和剩余股利政策

2.影响股利政策的因素

3.股利政策种类

六、考试题型

名词解释

简答题

计算题

论述题